بمجرد أن تحقق هدفك في التوفير داخل حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)، حان الوقت للمضي قدمًا والوصول إلى أموالك.

السحوبات من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) تتمتع بمرونة تامة — يمكنك سحب المبلغ الذي تحتاجه في أي وقت، دون التعرض لأي غرامات أو ضرائب. إليك ما يجب أن تضعه في اعتبارك.

ما هو حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)؟

حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) هو أداة مرنة للتوفير والاستثمار. يمكن أن يحتوي على مجموعة متنوعة من الاستثمارات، بما في ذلك النقود، الأسهم، السندات، الصناديق المتداولة في البورصة (ETFs)، الشهادات الادخارية المضمونة (GICs)، والصناديق المشتركة.

كل عام، يمكنك المساهمة حتى الحد السنوي الذي تحدده وكالة الإيرادات الكندية (CRA)، والذي يبلغ 7,000 دولار لعام 2024.

كيف تسحب من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)؟

لسحب الأموال من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)، تواصل مع مؤسستك المالية أو أكمل العملية عبر الإنترنت.

على الرغم من أن السحوبات خالية من الضرائب وبدون غرامات في أي وقت، إلا أنه من المهم الانتباه إلى بعض القواعد التي تنطبق.

قواعد سحب من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)

سحب الأموال من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) لا يقلل من إجمالي مساهماتك في السنة. ومع ذلك، رغم أنه يمكنك إعادة المساهمة بالمبلغ المسحوب، إلا أنه يمكن القيام بذلك فقط في السنة التالية، ما لم يكن لديك مساحة مساهمة غير مستخدمة.

خذ هذه الأمثلة بعين الاعتبار:

1. السيناريو مع مساحة مساهمة غير مستخدمة:
   • حد المساهمة لعام 2024: 7,000 دولار ​
   • تمت المساهمة بمبلغ 3,000 دولار في فبراير 2024.
   • تم سحب 1,000 دولار في يوليو 2024. ​
   • مساحة المساهمة المتبقية: 4,000 دولار لعام 2024.
   • يمكن إعادة المساهمة بمبلغ الـ 1,000 دولار فقط في عام 2025.
2. السيناريو مع أقصى المساهمات المُعتمدة
   • حد المساهمة لعام 2024: 7,000 دولار ​
   • المساهمة: 7,000 دولار في فبراير 2024.
   • تم سحب 1,000 دولار في يوليو 2024. ​
   • لا تُسمح بمساهمات إضافية في عام 2024. يمكن إعادة المساهمة بمبلغ الـ 1,000 دولار بدءًا من 1 يناير 2025.

متى يجب السحب؟

إذا كنت تخطط لنفقات كبيرة في عام 2025 وتحتاج إلى سحب من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)، فكر في سحب المبلغ قبل 31 ديسمبر 2024. هذا يضمن إضافة مبلغ السحب إلى مساحة المساهمة الخاصة بك عندما يتم إعادة تعيينها في 1 يناير 2025. إذا كان بإمكانك إعادة استثمار المبلغ، ستساعدك هذه الاستراتيجية على تعظيم النمو المعفى من الضرائب.

حدود السحب من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)

يمكنك سحب أي مبلغ من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) في أي وقت وبالقدر الذي ترغب فيه. ومع ذلك، فإن ترك استثماراتك في الحساب لفترة أطول يمنحها المزيد من الوقت للنمو.

فهم الضرائب على السحوبات من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)

عادةً ما تكون السحوبات من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) خالية من الضرائب، ولا يتطلب الأمر تقديم إقرار ضريبي إضافي. ومع ذلك، هناك بعض الحالات التي قد تترتب عليها ضرائب:

1. المساهمات الزائدة: تجاوز حد المساهمة في حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) يؤدي إلى فرض ضريبة بنسبة 1% شهريًا على المبلغ الزائد حتى يتم تصحيحه. ​
2. المساهمات من غير المقيمين: المساهمات التي تتم أثناء كونك غير مقيم في كندا قد تخضع لضريبة بنسبة 1% شهريًا، إلا إذا كانت تستوفي معايير الإعفاءات أو التحويلات المؤهلة. ​
3. الاستثمارات المحظورة: هناك بعض الاستثمارات التي لا يُسمح بها في حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) وقد تؤدي إلى فرض غرامات. للحصول على تفاصيل دقيقة، يرجى الرجوع إلى موقع وكالة الإيرادات الكندية (CRA). ​
4. الاستثمارات غير المؤهلة: هذه الاستثمارات تخضع لضريبة بنسبة 50% بناءً على قيمتها السوقية العادلة عند اكتسابها أو عندما تُعتبر غير مؤهلة. قد يواجه بعض الدخل الناتج عن هذه الاستثمارات أيضًا ضريبة بنسبة 100%. ​

هل تعتبر سحوبات حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) دخلاً؟

على عكس حساب التوفير للتقاعد المسجل (RRSP)، لا يُعتبر المال المسحوب من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) دخلاً خاضعاً للضرائب. وهذا يعني أنه لن يؤثر على استحقاقاتك أو اعتماداتك الفيدرالية التي تعتمد على الدخل، مثل تأمين المسنين (OAS)، ومكمل الدخل المضمون (GIS)، أو التأمين ضد البطالة (EI). بالإضافة إلى ذلك، يبقى أي دخل يتم تحقيقه داخل حساب التوفير المعفى من الضرائب غير خاضع للضرائب ولن يؤثر على هذه البرامج.

السحوبات من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) لا تؤثر أيضًا على أهليتك للحصول على اعتمادات فيدرالية أخرى، مثل مخصصات الأطفال الكندية (CCB)، وفائدة العمال الكندية (CWB)، وائتمان ضريبة السلع والخدمات/ضريبة المبيعات الموحدة (GST/HST)، أو مبلغ السن.

ماذا يحدث بعد سحب الأموال من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA)؟

سواء سحبت أموالًا من حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) لسداد ديون ذات فائدة مرتفعة أو لتغطية نفقات الزفاف، فلا داعي للقلق. بمجرد أن يكون لديك مساحة مساهمة متاحة وأموال، يمكنك البدء في المساهمة مجددًا في أي وقت.

يمكنك أيضًا فتح عدة حسابات توفير معفاة من الضرائب (TFSA) لأهداف توفير مختلفة. على سبيل المثال، يمكنك استخدام أحد الحسابات لتوفير لشراء سيارة جديدة وآخر للاستثمار من أجل التقاعد الذي تحلم به. ومع ذلك، من المهم التأكد من أن مجموع مساهماتك عبر جميع الحسابات لا يتجاوز حد المساهمة السنوي.

تعتبر هذه المرونة سببًا في اعتماد العديد من الكنديين على حسابات التوفير المعفاة من الضرائب (TFSA) لتحقيق مجموعة واسعة من الأهداف المالية، مثل:

• التوفير لدفعة مقدمة لشراء منزل
• شراء سيارة جديدة
• تخطيط لعطلة عائلية
• الاستعداد للتقاعد
• تمويل تعليم الأطفال
• بناء صندوق طوارئ

وختاماً

يعد حساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) أداة ممتازة للتوفير نحو الأهداف المالية قصيرة وطويلة الأجل. واحدة من أكبر ميزاته هي المرونة في سحب الأموال في أي وقت ولأي غرض، دون تحمل ضريبة سحب. وهذا يعني أنه يمكنك الوصول إلى أموالك بسرعة في حالات الطوارئ أو السماح لها بالنمو معفاة من الضرائب على مر الزمن، مما يساعدك على تحقيق أهدافك بسهولة.

لمزيد من المعلومات